ASSURANCE VIE
a) Qu'est ce que l'assurance vie ?
L'assurance-vie est un contrat qui garantit le versement d'une certaine somme d'argent (capital ou rente) lorsque survient un événement lié à la personne assurée : son décès, sa retraite, un accident, une maladie... Mais l'assurance-vie peut aussi être un support d'épargne, permettant le versement d'un capital ou d'une rente à l'issue d'une période déterminée par le contrat.
b) Quelle somme dois-je investir au minimum ?
Les contrats prévoient généralement une somme minimale à verser à l'ouverture. Soit vous vous en tenez à ce versement unique soit vous préférez alimenter votre contrat au fur et à mesure, ce qui permet une plus grande souplesse dans la constitution de votre épargne.
Ensuite, vous aurez le choix entre :
les versements périodiques ou programmés : la périodicité (mensuelle, trimestrielle, semestrielle) et les versements (qui peuvent n'être que de quelques dizaines d'euros) sont fixes.les versements libres : vous avez la possibilité de verser les primes quand vous le souhaitez avec un minimum prévu par le contrat.c) Quelle est la durée du contrat ?
La durée et les conditions de retrait sont stipulées dans le contrat. Toutefois l'assurance-vie est un placement plus souple que ce que l'on croit. Ainsi, pour des raisons fiscales, il est opportun de conserver son placement pendant 8 ans mais cela ne veut pas dire que le capital est bloqué pendant 8 ans. Il est en effet possible d'effectuer un "rachat", c'est-à-dire de retirer l'argent placé, sans pour autant casser le contrat ni perdre les bénéfices attachés ou de demander une "avance", c'est-à-dire un prêt.
d) Quels sont les différents types de contrat ?
Il existe plusieurs classifications pour les contrats d'assurance-vie : la classification selon les risques garantis (vie ou décès) ou selon les supports : euros ou unités de compte.
Vie ou décès
Les contrats "en cas de décès" sont souscrits dans une optique de prévoyance : protéger ses proches, garantir un prêt... Le souscripteur désigne un ou des bénéficiaires qui percevront une somme à son décès.
Les contrats "en cas de vie" sont également appelés contrats "épargne" ou "placement". Ils garantissent le versement d'un capital ou d'une rente à l'issue du contrat. Ils sont privilégiés dans une optique de complément de retraite. La plupart du temps, ces contrats sont assortis d'une contre-assurance décès permettant aux bénéficiaires de percevoir les capitaux placés. Les contrats "en cas de vie et de décès" combinent les deux garanties.
Euros ou unités de compte
Les primes et les garanties sont exprimées en euros ou en unités de compte mobilières (actions, parts d'OPCVM ...) ou immobilières (parts de SCPI ou de SCI ... ). Les contrats en euros bénéficient d'un "effet de cliquet", c'est-à-dire que les primes investies et les intérêts capitalisés sont acquis définitivement par l'épargnant, quelle que soit l'évolution des marchés financiers.
Dans les contrats en unités de compte, seul le nombre d'unités de compte est garanti, pas leur valeur. Le risque est assumé exclusivement par l'assuré. Ces contrats peuvent être "mono support" s'ils se réfèrent à une seule unité de compte, "multi supports" s'ils se réfèrent à plusieurs. Une garantie en euros peut compléter le dispositif. Il existe d'autres classifications, moins utilisées : selon la couverture des risques de fluctuation monétaire (revalorisables, indexés ou à taux garanti) ou selon le souscripteur (individuels ou collectifs).
e) Quel contrat choisir ?
Le type d'assurance-vie dépend, bien sûr, de votre problématique patrimoniale : souhaitez-vous assurer à vos proches un revenu stable pour le cas où vous décèderiez ? Souhaitez-vous constituer un supplément de revenu pour votre retraite ? Concernant les contrats en euros ou en unités de compte, tout dépend ensuite de votre profil d'investisseur, c'est-à-dire des risques que vous êtes prêts à prendre.
Avec les contrats en euros les risques sont limités puisque le capital et les intérêts acquis sont protégés. En revanche les contrats en unités de compte peuvent avoir des rendements plus élevés, si les marchés sont à la hausse et inversement. Les assureurs peuvent proposer des unités de compte composites, correspondant à des profils d'épargnants :
Prudent ou Sécurité (majoritairement investis sur le marché monétaire ou obligataire)Equilibre (répartis entre actifs monétaires, actions et obligations)Dynamique (essentiellement investis en actions).f) En quoi l'assurance vie est-elle fiscalement intéressante ?
Sa fiscalité avantageuse fait de l'assurance-vie le placement préféré des Français. En effet, au-delà d'une période 8 ans et en cas de retrait d'argent, les plus-values sont exonérées jusqu'à 4600 € par an (9200 € pour un couple) et soumises à un prélèvement réduit de 7.5% au-delà. Toutefois les contributions sociales au taux de 11% demeurent applicables.
Elle bénéficie en outre d'une exonération de droits de succession :
Pour les versements effectués avant vos 70 ans : l'épargne est transmise en exonération totale de droits de mutation par décès jusqu'à 152 500 € par bénéficiaire. Au-delà, la transmission par l'assurance-vie bénéficie d'un taux de droits de mutation de seulement 20% quel que soit le lien de parenté entre l'assuré et le bénéficiaire.
